集團(tuán)公司內(nèi)部審計業(yè)務(wù)流程介紹

當(dāng)前，對于市場中的集團(tuán)公司來說，由于其經(jīng)營規(guī)模較大，涉及到的經(jīng)營項(xiàng)目也較為復(fù)雜，因此在其經(jīng)營期間通常需要按照政策要求及自身經(jīng)營需要開展內(nèi)部審計，由此，為確保內(nèi)部審計活動有序開展，很多集團(tuán)公司都對內(nèi)部審計業(yè)務(wù)流程格外關(guān)注。接下來，本文來對此進(jìn)行說明、介紹！

一般來說，有關(guān)于集團(tuán)公司內(nèi)部審計業(yè)務(wù)流程，其通常按照如下程序來進(jìn)行：

1、審計立項(xiàng)。審計立項(xiàng)是指確定詳細(xì)的內(nèi)部審計工程，即審計對象。審計對象包括集團(tuán)公司下屬的各子公司，集團(tuán)內(nèi)部的各職能部門以及各項(xiàng)經(jīng)營活動等。

2、審計準(zhǔn)備。審計準(zhǔn)備主要是制定審計方案。在確定內(nèi)部審計事項(xiàng)后，審計人員開展內(nèi)部審計，需要在審計計劃及方案的指導(dǎo)下進(jìn)行。所以，需從集團(tuán)公司經(jīng)營實(shí)際出發(fā)制定切實(shí)可行的審計方案。

3、審計通知。在集團(tuán)公司內(nèi)部審計活動開展前，審計人員應(yīng)通知公司負(fù)責(zé)人以及各部門具體審計時間、審計目的和范圍，并要求其及時準(zhǔn)備相關(guān)文件、報表和材料，告知需要配合的相關(guān)事項(xiàng)。

4、審計實(shí)施。審計實(shí)施是由審計人員檢查和評定集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度情況、財務(wù)管理情況以及納稅申報情況等等。審計人員在審計期間如若發(fā)現(xiàn)問題，會及時進(jìn)行相應(yīng)記錄，并提出修改措施及建議。

5、意見溝通。在上述內(nèi)部審計活動完成后，審計人員會根據(jù)審計工作底稿形成初步審計意見，然后會與被審計部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行及時溝通，交換審計意見，雙方就審計意見達(dá)成一致。

6、出具報告。在上述環(huán)節(jié)雙方負(fù)責(zé)人達(dá)成一致的基礎(chǔ)上，審計人員會出具正式的集團(tuán)公司內(nèi)部審計報告，發(fā)表審計意見，并對審計結(jié)果的真實(shí)性、客觀性、公平性及公正性負(fù)責(zé)。

7、后續(xù)跟進(jìn)。對于內(nèi)部審計期間發(fā)現(xiàn)的問題，審計人員會出具改進(jìn)措施及建議，要求各部門積極進(jìn)行整改，同時，其也會對各部門的整改情況進(jìn)行跟進(jìn)，以確保審計期間發(fā)現(xiàn)的問題能夠得以妥善解決。

以上是對集團(tuán)公司內(nèi)部審計業(yè)務(wù)流程介紹。對于需要開展內(nèi)部審計活動的集團(tuán)公司來說，如若對上述審計程序不夠了解，便有必要對文中介紹流程作具體把握，從而以為內(nèi)部審計實(shí)施做好相關(guān)準(zhǔn)備！

集團(tuán)內(nèi)部審計工作計劃

1、醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大,經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜,使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此,醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)。 3、改進(jìn)審計計劃管理,使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計劃在時間上錯位半年,使審計計劃能確實(shí)落到實(shí)處,建立健全規(guī)章制度,提。

2、集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作總體思路: 今后5年公司審計工作的總體目標(biāo)是:由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟(jì)合同審計等并重。 2、20xx年審計工作重點(diǎn)是:以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,提高審計工作質(zhì)量,加強(qiáng)審計意見的落實(shí),充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中。

3、重點(diǎn)審計領(lǐng)導(dǎo)干部在行使經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、經(jīng)濟(jì)政策執(zhí)行監(jiān)督權(quán)中,重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策情況、重要經(jīng)濟(jì)政策法規(guī)執(zhí)行情況、重點(diǎn)資金、資產(chǎn)管理使用情況,并探索離任審計與任中審計結(jié)合、合法合規(guī)性審計和經(jīng)濟(jì)效益審計并重的路子,以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政,廉潔自律,提高經(jīng)濟(jì)管理水平。 銀行內(nèi)部審計工作計劃 為進(jìn)一步規(guī)范審計稽。

4、現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。 年度審計工作目標(biāo) 年的內(nèi)部審計工作,以"三個代表"重要思想為指導(dǎo),以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為依據(jù),以財務(wù)收支行為的真實(shí)性、合法性、效益性為重點(diǎn),結(jié)合我院年工作要點(diǎn)、學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐 敗工作的主要任務(wù),把促進(jìn)管理,防范資金風(fēng)險,提高資金使用效益,增進(jìn)服務(wù),作為審計。

5、審計師年后工作計劃2021(一) 集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作思路 以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,同時開展經(jīng)濟(jì)效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、基建工程審計,保障集團(tuán)制度貫徹與落實(shí),充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益的作用。 二、2021年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作計劃如下 以財務(wù)收支與預(yù)算審計為基。

6、2、投資效益審計。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時,投資失誤也有可能給企業(yè)帶來_ 性危機(jī),因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風(fēng)險所在內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃。對投資效益進(jìn)行審計,就是要對投資活動進(jìn)行全方位的事后跟蹤,從投資并購項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇,到評估論證,審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、。

7、單位審計工作計劃范文一 我叫__,現(xiàn)任__局審計科長。審計科的主要職能是負(fù)責(zé)__系統(tǒng)內(nèi)部審計工作,對所屬單位經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行專項(xiàng)和后續(xù)審計,負(fù)責(zé)對所屬單位領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,指導(dǎo)基層單位開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)將我們今年履審計科工作職情況計劃如下: 實(shí)施內(nèi)部審計,發(fā)揮內(nèi)審“免疫系統(tǒng)”作用 今年以來我們們科對5。

8、工程審計工作計劃1 按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司內(nèi)部審計制度》以及國家的法律、法規(guī)、規(guī)章制度制訂XX年度審計計劃。內(nèi)部審計工作以增加組織價值并提高經(jīng)營效率為出發(fā)點(diǎn),進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計業(yè)務(wù)流程、完善內(nèi)審制度優(yōu)化組織架構(gòu),在集團(tuán)董事會的領(lǐng)導(dǎo)下,最大限度地發(fā)揮其獨(dú)立性和權(quán)威性,逐步整合資源,以重點(diǎn)審計、專項(xiàng)。

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9、集團(tuán)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)設(shè)置

10、集團(tuán)內(nèi)部審計存在的問題及完善措施